现金运营指数是哪些？

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财奴姐

2021-12-23 13:34:16优质财经领域创作者

你好，现金营运指数指的是经营现金流量和经营所得现金的比值。经营所得现金等于经营净收益再加上各项折旧、减值准备等非付现费用，经营现金流量等于经营所得现金减去应收账款、存货等经营性营运资产净增加。现金营运指数的计算有两个公式：

1、现金营运指数=经营现金净流量/经营现金毛流量=(经营所得现金一经营性营运资产净增加)/经营所得现金；

2、经营现金净流量=净收益+非经营活动税后净损失(减净收益)+折旧、摊销+营运资本净减少(减净增加)。